קופת גמל היא תוכנית לחיסכון ארוך טווח המבוססת על חיסכון בלבד ללא מרכיב ביטוח. זאת לעומת אפיקי חיסכון פנסיוני אחרים כגון: ביטוח מנהלים וקרן פנסיה הכוללים ביטוח חיים (ריסק) וביטוח אובדן כושר עבודה.

​

מה כוללת התוכנית?

​

• חיסכון פנסיוני - הפקדות בשיעור מסוים מהמשכורת החודשית. חלק מהתשלום החודשי מופקד ע"י העובד, למרכיב התגמולים, וחלק מופקד ע"י המעסיק לתגמולים ולפיצויים

• הפקדה של עמית עצמאי לקופה, משולמת כולה ע"י העמית העצמאי

• הטבות מס - זיכוי וניכוי מס על הפקדות שכירים ועצמאיים

•  דמי ניהול - החברה המנהלת גובה דמי ניהול מההפקדה החודשית ומהצבירה

• מאחר וקופות הגמל אינן מעניקות קצבה בפרישה, יהיה על העמית לנייד בגיל הפרישה את הכספים לקופת ביטוח 'משלמת', ממנה יקבל קצבה חודשית לאחר פרישתו. אפשרות אחרת היא להוון את הקצבה (כלומר, לקבל סכום חד פעמי), זאת עפ"י תקנות המס ובהתאם להעדפותיו.

​​

כמה נצבר בחיסכון הפנסיוני?

​

החיסכון שנצבר לזכות העמית עד פרישתו לגמלאות, תלוי בתקופת החיסכון, בגובה השכר ממנו מפקידים תשלומים חודשיים, בשיעורי ההפקדות לקופה, בתשואת הקופה וברווחים על כספי החיסכון, בשיעור דמי הניהול ובמשיכות כספי פיצויים, אותם מושכים לעיתים עובדים שכירים, במעבר בין מעסיקים.

 

כמה מפקידים לקופת גמל?

​

בקופת גמל לשכירים: על חשבון העובד - עד 7% מהשכר החודשי ברוטו. על חשבון המעסיק - עד 7.5% לתגמולים וכן עד 8.33%  לפיצויים. הפקדת המעסיק למרכיב התגמולים, הפטורים ממס בידי העובד, מוגבלת בתקרת שכר בגובה 2.5 פעמים השכר הממוצע במשק. אין מגבלה על הפקדת המעסיק למרכיב פיצויי פיטורים. 
בקופה לעצמאים: עד 16% מההכנסה המזכה, מוגבל בתקרה לעניין הטבות המס.

 

יתרונות קופת גמל

​

• חיסכון טהור ללא רכיבי ועלויות ביטוח

• מגוון אפיקי השקעה לבחירת העמית

​​

חסרונות קופת גמל

​

• לא ניתן לרכוש רכיב ביטוחי

• מחייב בגיל פרישה ביצוע ניוד למוצר פנסיוני אחר על מנת לקבל קצבה חודשית

​

מתי ניתן לאחד קופות גמל?

​

קופות גמל במעמד עצמאי

​

• • ניתן לאחד קופות גמל עצמאי "רגילות" (שאינן תיקון 190 פורש/יורש או חבר קיבוץ) בלי קשר למועד הנזילות שלהן, ולייצר קופה אחת גדולה שתאריך הוותק שלה הוא המועד הוותיק ביותר מבין כל הקופות המתאחדות.

• • קופות גמל תיקון 190 פורש/יורש ניתן לאחד בינן לבין עצמן.

• • גמל להשקעה של עמית שנפטר ומועברת על שם מוטב/יורש, לא ניתן לאחד עם גמל להשקעה "רגילה" של המוטב/היורש. הגמל להשקעה שהועבר מהנפטר נפתח כגמל להשקעה חסום להפקדות על שם המוטב/יורש.

​

קופות גמל במעמד שכיר

​

• • במקרה והמעסיק זהה בשתי הקופות: ניתן לאחד ביניהן, בין אם הן נזילות ובין אם לא.

• • במקרה והמעסיק שונה בין שתי הקופות – האיחוד אפשרי אם בשתיהן יש רק תגמולים נזילים לבני 60 ומעלה. מי שטרם הגיע לגיל 60 ויש לו תגמולים לפני שנת 2004 לא ניתן לאחד לו חשבונות.

• • במקרה שבקופה המעסיק מופיע כ"שכיר כללי" – האיחוד אפשרי ובלבד שבאף אחת מן הקופות אין פיצויים ואין תגמולים עד 2004 לעמית שגילו מתחת לגיל 60. זאת לפחות עד טיוב נתוני המעסיק.

• • וותק החשבון המאוחד יהיה לפי המועד הוותיק ביותר מבין כל הקופות המתאחדות.

​

כלל גורף לכל המוצרים שמבקשים לאחד: אין עיקול / שעבוד / כינוס נכסים.